부동산이나 주식을 매도할 때 가장 신경 쓰이는 부분 중 하나가 바로 양도소득세입니다. 특히 거래 금액이 크면 수천만 원까지 세금이 나올 수 있기 때문에, 사전에 준비하지 않으면 큰 손해를 볼 수 있어요.
이 글에서는 실전에서 바로 써먹을 수 있는 양도소득세 절세 전략들을 소개합니다. 부동산과 주식 투자자 모두에게 꼭 필요한 정보이니, 거래 전에 꼭 읽어보세요.
1. 양도 시기 조정하기
양도소득세는 양도일 기준으로 세율이 적용됩니다. 예를 들어, 보유기간이 1년을 넘기느냐 마느냐, 1세대 1주택 보유기간이 2년을 넘겼느냐, 거래 시점이 연말이냐 연초냐에 따라 세금이 크게 달라지죠.
예시
- 1년 미만 보유 후 양도 → 단기 양도세율 45%
- 1년 이상 보유 후 양도 → 기본세율(6~45%) 적용
🔍 절세 팁
양도 1~2달만 미뤄도 장기보유 요건이나 1세대 1주택 비과세 요건을 충족할 수 있습니다. 매도 계약서 작성 전에 반드시 보유기간 체크하세요!
2. 장기보유특별공제 극대화
장기보유특별공제는 부동산을 오래 보유하거나 실제로 거주한 경우, 양도차익에서 일정 금액을 공제해주는 제도입니다.
| 구분 | 최대 공제율 |
| 보유만 한 경우 | 최대 30% |
| 보유 + 거주한 경우 | 최대 80% |
예시
- 아파트를 10년 보유 + 10년 거주한 경우
→ 양도차익의 "최대 80%"까지 공제 가능
🔍 절세 팁
다주택자라도 일시적 2주택 비과세 요건을 충족하면, 장특공제도 활용 가능하니 전략적으로 보유 순서를 조정하세요.
3. 증여를 통한 절세 전략
세금이 많이 나올 것 같으면, 자녀나 배우자에게 증여한 뒤 매도하는 방법도 있습니다. 물론 증여세가 발생할 수 있지만, 장기적으로 보면 양도세 절세 효과가 더 큰 경우도 많습니다.
예시
- 10억 원 아파트 → 배우자에게 증여 → 2년 후 매도
- 취득가액이 높아져 양도차익 감소 → 양도세 줄어듦
🔍 주의할 점
- 증여 후 5년 이내에 매도하면 원증여자의 취득가액이 기준이 되므로 주의!
- 증여세 vs 양도세 시뮬레이션 필수!
4. 필요경비 적극 반영하기
양도차익 = 양도가액 – 취득가액 – 필요경비
여기서 필요경비를 얼마나 잘 챙기느냐에 따라 과세표준이 달라집니다.
대표적인 필요경비 항목
- 중개수수료
- 리모델링 공사비
- 법무사 비용
- 등록세, 취득세
- 인테리어, 설비비용 (영수증 필수)
🔍 절세 팁
공사나 리모델링 비용이 크다면, 거래 전에 꼭 증빙자료를 챙겨두세요. 세무조사 시 가장 많이 빠뜨리는 항목이기도 합니다.
5. 해외주식·가상자산은 공제 한도를 적극 활용하자
해외주식이나 가상자산의 양도소득세는 연간 250만 원까지 공제됩니다. 예를 들어 1년간 총 차익이 300만 원이라면, 250만 원은 비과세이며 50만 원에 대해서만 세금이 부과됩니다.
🔍 절세 팁
- 손실이 난 종목도 신고하면 이익과 상계처리 가능
- 연도별 이월공제 가능하므로 손실 난 해에도 꼭 신고하세요
실전 절세 사례
사례 1. 아파트 양도세 0원 만든 A씨
- 1세대 1주택 조건 충족
- 2년 이상 보유 + 2년 거주
- 양도가액 10억 원
✅ 비과세 요건 충족 → 양도세 0원
사례 2. 해외주식 절세한 B씨
- 테슬라 주식 매도 차익 300만 원
- 손실 종목 100만 원 함께 신고
✅ 총 차익 200만 원 → 250만 원 공제 대상 → 양도세 없음
절세는 타이밍과 준비가 전부
양도소득세는 단순히 세율만 보는 것이 아니라, 거래 시점, 보유 구조, 필요경비, 공제 활용도에 따라 크게 달라집니다.
세금이 두려워 거래를 미루기보다, 전략적으로 준비하면 부담을 줄일 수 있어요.
다음 글에서는 양도소득세 신고 방법과 홈택스 사용법을 다뤄볼게요!